Dấu hiệu sai phạm |
Số tiền (triệu đồng) |
Số tiền chuyển vào tài khoản của ICARGC mà không có hóa đơn chứng từ nào ghi lại, trong ghi đó lại báo cáo lên Cơ quan Viện trợ Đan Mạch là chi lương. |
910 |
Chi phí dành trực tiếp cho các nhân viên của xác minh thêm. |
390 |
Trợ cho nhân viên nhưng không có hóa đơn chứng từ, trong đó phần lớn là tiền hỗ trợ đi lại. |
126,2 |
Chi cho 2 hợp đồng của dự án nhằm thuê nhân viên nghiên cứu, kiểm tra, thu thập và xử lý dữ liệu, trong khi trên thực tế các nhân viên này đã được nhận lương từ viện nghiên cứu. Có một số nhân viên hành chính cũng nhận được tiền từ khoản chi này. |
1.039 |
Các khoản chi tiêu phát sinh khác tuy nhiên trên thực tế không có thật |
274 |
Thù lao cho một tư vấn viên nhưng không có trên thực tế. Theo điều tra của PWC, chính người này sau đó đã xác nhận công việc đã bị hủy. |
182 |
Phí quản trị nhưng không có chứng từ hợp lệ đi kèm. |
248,7 |
Chi phí phát sinh cho việc thuê phòng họp, tổ chức triển lãm. Phòng họp này được thuê tới 27 lần và mỗi lần thuê lại được hạch toán vào sổ sách cao hơn 2 triệu đồng so với giá thực tế. |
50,9 |
Ghi sổ sách 2 lần thuế thu nhập cá nhân |
97,6 |
Khoản thâm hụt so với bảng cân đối tiền mặt |
112,2 |
Ngoài ra, PWC cũng lưu ý là có 250.000 kroner (870 triệu đồng) cũng được tạm ứng cho 4 nhân viên mà không có giải thích rõ ràng. Các khoản này đã được quyết toán sau đó một năm.